一日之内，两家券商、四名保代因同一家上市公司被罚，事涉该公司IPO与可转债项目违规。
　　4月6日，证监会官网显示，西藏证监局分别对中信证券、国开证券以及两家券商的相关责任人员给予罚单，中信证券、徐欣、宋永新被采取出具警示函措施，国开证券、胡敏、田建桥被采取监管谈话措施。
　　两张罚单均指向华钰矿业，中信证券为华钰矿业IPO项目保荐机构，国开证券为华钰矿业公开发行可转债项目的保荐机构。
　　今年以来，已有超过8家券商及相关责任人被罚，包括国海证券、中信证券、光大证券、民生证券、国融证券、华泰联合证券、中信建投证券、国开证券等；另有3家券商被立案，包括上周被立案的东兴证券，以及2月初被立案的东北证券、东海证券。
　　中信证券未能督导发行人防止关联方违规占资
　　西藏证监局对中信证券的罚单显示，经查，中信证券作为华钰矿业首次公开发行并上市项目保荐机构，在2017年至2018年6月持续督导工作中存在以下问题。
　　中信证券对关联方及关联交易现场检查不到位，未保持应有的职业审慎并开展审慎核查，未能督导发行人有效防止关联方违规占用发行人资金。
　　一是中信证券项目组于2017年5月10日对华钰矿业开展定期现场检查，中信证券在检查报告中未对华钰矿业2017年关联交易情况发表恰当的核查意见。同时，工作底稿中未见关联方及关联交易现场检查的支撑材料，未对关联方及关联交易现场检查结论形成证据支撑。
　　二是2018年4月20日，中信证券项目组开展了专项现场检查，在检查过程中未对华钰矿业关联交易制度执行、内部控制以及是否存在其他未披露关联方及关联交易履行审慎核查程序。
　　中信证券对销售收入及主要客户异常变化核查不充分，未采取充分的核查程序。中信证券项目组在持续督导期间，未针对销售收入增长及主要客户结构变化进行必要的关注，未对华钰矿业2017年销售收入采取充分的核查程序，未对主要客户结构变化情况进行详细分析并履行进一步核查程序。
　　西藏证监局指出，中信证券上述行为违反了相关规定，徐欣、宋永新作为华钰矿业首次公开发行并上市项目持续督导工作的签字保荐代表人，对相关违规行为负有主要责任。应引以为戒，认真查找和整改问题，建立健全投行业务内控制度、工作流程和操作规范，勤勉尽责，切实提升投行业务质量。
　　国开证券背调、访谈等多个程序执行不到位
　　西藏证监局对国开证券的罚单显示，经查，国开证券作为华钰矿业公开发行可转债券项目的保荐机构，在2018年至2019年7月保荐工作中存在以下问题。
　　一是国开证券对主要客户背景调查不到位。未见相关背景调查工作底稿，未发现西藏开恒实业有限公司、西藏诚康物资有限公司与华钰矿业大股东西藏道衡投资有限公司在2016年工商年报信息中预留电话、电子邮箱相同等情况。
　　二是国开证券访谈程序执行不到位。一是对主要客户访谈流于形式，未对客户进行实地走访；二是对主要客户访谈抽样选取不合理，抽取访谈客户采取简单随机方法，未充分考虑客户重要性水平。
　　三是国开证券未对函证程序保持必要的控制。工作底稿中仅保留回函结果，未见对应收账款和销售收入函证过程进行控制的相关记录文件，未留存回函快递运单。
　　四是国开证券对应收账款增长原因核查不充分。未对客户授信额度变化进行详细分析，也未向华钰矿业核实相关原因。
　　西藏证监局指出，国开证券上述行为违反了相关规定，胡敏、田建桥作为华钰矿业公开发行可转债项目签字保荐代表人，对相关违规行为负有主要责任。
　　年内8家券商投行违规被罚、3家被立案
　　今年以来，已有不少于8家券商或相关责任人因投行业务违规收罚单，其中包括国海证券、中信证券、光大证券、民生证券、国融证券、华泰联合证券、中信建投证券、国开证券等。
　　3月15日，北京证监局披露一则行政处罚决定书显示，中信建投证券被采取责令改正措施。经查，中信建投证券在开展债承业务的过程中，存在以下问题，一是投行类业务内部控制不完善，质控、内核把关不严；二是工作规范性不足，个别项目报出文件存在低级错误；三是受托管理履职不足。
　　3月8日，广西证监局下发的一份罚单显示，孙彦飞作为国海证券时任胜通债受托管理事务专员，对相关违规行为负有直接责任；刘延冰作为国海证券时任胜通债受托管理事务部门负责人，对相关违规行为负有管理责任，广西证监局决定对上述两人采取出具警示函的监管措施。
　　2月2日，光大证券被上海证监局出具警示函，公司作为赢鼎教育的主办券商，在持续督导期间，未能勤勉尽责履行审慎核查义务，未能发现赢鼎教育通过虚构业务虚增业务收入的情形。
　　同日，华泰联合证券及其公司从业人员孙圣虎、董雪松两人监管出具警示函，因在履行对浩欧博持续督导职责过程中未能尽到勤勉尽责义务，华泰联合证券未能及时发现浩欧博资金占用违规行为；同时，在知晓资金占用事项后未能及时向证监会报告；此外，去年5月19日其出具的《持续督导跟踪报告》相关描述与事实不符，未能真实、准确反映浩欧博违规问题。
　　1月18日，上海证监局对民生证券、华金证券出具警示函，被罚原因均与债承业务违规有关。
　　民生证券在债承及受托管理业务过程中存两大问题，一是债券承销尽职调查方面，个别债券项目对其他中介机构提供的专业意见核查不充分，对审计报告中内容遗漏、数据错误等情况未要求审计机构补充或更正等；二是债券受托管理方面，个别债券项目未及时就发行人的严重失信行为向市场公告临时受托管理事务报告。
　　华金证券存在的问题主要包括，债承尽职调查方面，个别债券项目对发行人重要权益投资、担保情况等事项的核查不充分等；债券发行核查方面，未按照相关规定健全内部制度和工作流程，部分债券项目对发行环节认购相关事项的核查不够充分。
　　此外，民生证券及其员工严智、王虎两人也被深交所给予“书面警示”处罚。深交所表示，本所受理了民生证券推荐的穗晶光电首次公开发行股票并在创业板上市申请。发行人向本所撤回发行上市申请后，证监会对其开展了现场检查。经查明，民生证券作为项目保荐人，严智、王虎作为项目保荐代表人，履行职责不到位，存在违规情形。
　　中信建投两项目保荐代表人隋玉瑶、潘可，此前同样被深交所予以“书面警示”的惩罚，主要处罚事由包括对发行人销售模式变动真实性核查不到位，对发行人第三方回款的核查工作不到位。
　　今年1月份，国融证券连吃两张罚单。
　　1月5日，内蒙古证监局披露，国融证券债券业务存在两大违规，一是公司债券承销和受托管理业务中，个别项目未对发行人抵押备案程序的真实性进行全面尽职调查，未持续跟踪并及时督导发行人披露与发行人偿债能力相关的重大事项；二是公司债券业务整体风险管控存在不足，个别项目对发行人募集资金使用监督不到位，内核机制执行不到位。内蒙古证监局责令该公司改，并在限期内提交书面整改报告。
　　1月10日，江苏证监局披露，因国融证券在宏马物流推荐挂牌的尽调过程中未勤勉尽责，时任项目负责人张志敏对此负有责任。对此，江苏证监局对该公司及负责人出具警示函，并记入证券期货市场诚信档案。
　　1月初，上交所对中信证券的2位保代作出了处罚。经查明，肖少春、路明作为中信证券指定的深圳华大智造IPO并在科创板上市项目的保荐代表人，存在以下保荐职责履行不到位的情形，未充分关注发行人与关联方的合作事项，也未按要求进行核查报告；未督促发行人及时履行信息披露义务，导致发行人股票上市交易、合作事项取得进一步进展后才披露相关情况。
　　此外，今年以来，已有3家券商被立案调查。
　　3月31日，动兴证券发布公告，因公司在执行泽达易盛首次公开发行股票并在科创板上市项目中，涉嫌保荐、承销及持续督导等业务未勤勉尽责，证监会决定对公司立案。
　　2月6日，东北证券发布公告，公司当日收到证监会《立案告知书》。因公司在执行豫金刚石2016年非公开发行股票项目中，涉嫌保荐、持续督导等业务未勤勉尽责，所出具的文件存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，根据相关法律法规，证监会决定对公司立案。
　　2月7日，东海证券公告称，因公司在金洲慈航2015年重大资产重组中，开展独立财务顾问业务涉嫌未勤勉尽责，根据相关法律规定，证监会决定对东海证券立案。
　　坚持“一案多查”压实中介机构“看门人”职责
　　近两个月，证监会举办多个监管工作会议。种种迹象表明，全面注册制下，监管似有加强之势。
　　3月24日，证监会召开2023年机构监管工作会议。会议强调，当前资本市场改革发展形势总体趋好，全面实行股票发行注册制相关制度安排基本定型，对机构监管和行业发展提出了新的更高的要求。
　　“对于机构监管，要突出严的氛围，锻造政治强专业硬作风实的监管队伍，以正确的监管理念引领行业发展理念，以高效能的机构监管引领行业高质量发展，为促进中国特色现代资本市场建设作出积极贡献。”会议称。
　　同日，证监会官网公布2022年证监稽查20起典型违法案例，点名包括多家券商在内的中介机构。
　　证监会指出，中介机构应当严格按照法律法规和执业规则的要求审慎执业，认真履行核查验证、专业把关职责，为上市公司提供高质量服务。督促中介机构提升债券业务执业质量，是夯实债券市场高质量发展的重要基础，监管部门坚持“一案多查”，压实中介机构“看门人”职责。证券公司向监管部门报送的信息、资料，必须真实、准确、完整，弄虚作假将受到法律惩处。
　　2月2日，证监会召开2023年系统工作会议，提出坚守监管主责主业。围绕全面实行注册制后的市场秩序和生态塑造，加强各条线监管力量统筹，提升监管效能，推动各类市场主体依法合规稳健经营，督促行业机构完善合规内控和激励约束机制、加强从业人员管理，严厉打击违法违规活动。
（文章来源：财联社）