深圳上市公司海普瑞的一家海外子公司，近期遭遇犯罪团伙电信诈骗，涉案金额约1，170余万欧元。公司已报案，并启动调查。随着官方多份公告发布，一些案情也浮出水面。
　　意大利子公司被电信诈骗约1170余万欧
　　1月15日，海普瑞（002399）发布公告称，全资子公司TechdowPharmaItalyS.R.L.（以下简称“天道意大利”）近期遭遇犯罪团伙电信诈骗，涉案金额约1170余万欧元。案发后，公司第一时间向当地警方报案，警方已立案并开展案件调查办理工作。同时公司全力配合警方工作，争取最大限度避免损失。
　　公告称，公司管理层已在第一时间向所有董事、独立董事及审计委员会通报，初步判断本次为偶发事件，并确认公司生产经营正常运转。管理层谨慎审视这一突发事件，积极采取措施加强内部控制管理，提高规范治理水平，提升风险防范意识。
　　公告称，公司管理层严肃对待此事，已派人前往子公司处理该事项。由于案件正积极侦办中，结果尚无法确认，或对2023年度财务报表造成潜在影响。
　　公告称，公司高度关注本案侦办进度，配合警方侦破案件，及时挽回损失，积极履行信息披露义务，敬请广大投资者注意投资风险。
　　随后，海普瑞称收到深交所问询函，函告称其货币资金内部管控存在问题，并提出“切实维护公司资产的安全和完整”等监管要求。
　　公司启动独立第三方调查小组调查
　　1月31日，海普瑞发布公告，称公司已经成立独立第三方调查小组（以下简称“专项调查组”）对此事件进行全面调查。
　　公告称，专项调查组由公司独立董事领导，并委托国际领先的法证调查团队在知名国际性律师事务所的协同配合下开展调查工作。专项调查组将通过IT数据还原及调取、文件审阅、关键人员访谈、内控测试等方式，结合警方的调查情况和进展，审慎评估事件实质、影响，对子公司特别是海外子公司管控相关的内部控制可能存在的问题和薄弱环节进行全面梳理，查明事实真相、还原事件本质、厘清相关权责，最迟不晚于公司年报披露前形成独立核查报告向公司董事会汇报，并同步向广大投资者披露。
　　除成立独立第三方调查小组以外，公司正在同步配合当地警方，尽最大努力追回资金；全面开展相关加强内部控制的工作，修订和完善各类管理制度及操作流程，健全完善内部控制体系；聘请内外部风控专家，加强对内部控制的培训，提高风险意识，强化境内外全体员工反欺诈的意识；持续提升网络与通讯基础架构安全管控，确保网络信息安全等。
　　犯罪分子谎称并购为由设下骗局
　　1月31日，在1月18日的深交所问询函回复中，海普瑞透露子公司具体的涉诈细节。
　　据介绍，犯罪分子通过伪造公司高管、外部律师及审计师邮箱等方式向意大利子公司总经理发送邮件，并以公司正在进行一项高度机密的并购为由设下骗局，使得意大利子公司总经理误认为该事项属实并按照犯罪分子的要求避开公司内部资金支付流程，累计向其打款1170余万欧元。
　　由于案件仍在侦办中，最终结果尚无法确认。最终确认无法追回的相关款项，公司将与审计机构确认具体处理金额与方式。目前初步判断该损失将分别影响营业外支出（利润表）、货币资金（资产负债表）、未分配利润（资产负债表）和经营性现金流量（现金流量表），具体情况将以审计师确认意见为准。
　　公告透露，公司目前制度及流程，其中明确了相关资金支付环节的审批流程与权限。本次事件中，意大利子公司总经理遭受诈骗，在误以为公司收购事项属实并得到了管理层的授权后，按照犯罪分子以保证机密为由的要求，刻意避开公司内部资金支付流程，向其进行了打款。
　　目前未发现公司董事、监事和高级管理人员在资金支付环节存在未能勤勉尽责的情形。公司已成立独立第三方调查小组，来针对本次事件进行独立核查并出具报告。专项调查组由公司独立董事领导，并委托国际领先的法证调查团队在知名国际性律师事务所的协同配合下开展调查工作。
　　据悉，截至2023年6月末，公司货币资金22.72亿元，其中存放在境外的款项4.78亿元。为保证资金安全，公司对海外公司的资金管理设立了相应的流程制度安排。
　　另外，公司近期发布公告，2023年，公司归属于上市公司股东的净利润亏损约为9.24亿元–6.47亿元。
（文章来源：南方Plus）