深圳证券交易所上市审核委员会2023年第27次审议会议于昨日召开，审议结果显示，江西艾芬达暖通科技股份有限公司（简称“艾芬达”）符合发行条件、上市条件和信息披露要求。这是今年过会的第100家企业。
　　艾芬达本次发行的保荐机构为浙商证券股份有限公司，保荐代表人为苏磊、张馨。这是浙商证券今年保荐成功的第1单IPO项目。
　　艾芬达是一家专业从事暖通家居产品和暖通零配件的研发、设计、生产和销售的高新技术企业，主要产品包括卫浴毛巾架系列产品和温控阀、暖通阀门、磁性过滤器等暖通零配件。
　　截至招股说明书签署日，润丰电子持有公司2400.00万股股份，占公司总股本的36.92%，为公司的控股股东，吴剑斌直接持有公司460.00万股股份，占公司总股本的7.08%，并通过润丰电子控制公司36.92%的股份，其直接持股与通过润丰电子间接持股合计拥有公司44.00%的表决权，为公司实际控制人。
　　艾芬达次拟在深圳证券交易所创业板上市，首次公开发行股票数量不超过2167万股，全部为新股发行，本次新股发行数量占发行后公司总股本的比例不低于25%（本次发行不涉及老股东公开发售其所持有的公司股份）。艾芬达拟募集资金66468.00万元，用于年产130万套毛巾架自动化生产线技改升级项目、年产100万套毛巾架自动化生产线建设项目、补充流动资金。
　　上市委会议现场问询的主要问题
　　1.成长性问题。根据发行人申报材料，发行人以境外ODM销售为主，主要产品为卫浴毛巾架和暖通零配件。报告期内发行人主营业务收入分别为55461.87万元、78050.92万元、
　　74698.60万元，2022年出现小幅下降；境外销售收入分别为49563.54万元、70191.51万元、68999.39万元，占主营业务收入比例分别为89.37%、89.93%、92.37%；境内销售收入分别为5898.32万元、7859.41万元、5699.21万元。请发行人：（1）结合市场规模、竞争优劣势等因素，说明境外主要客户的稳定性、境外销售收入增长的可持续性；（2）结合发展战略、技术壁垒、境内市场开拓等因素，说明境内销售收入增长缓慢的原因及应对措施；（3）结合前述事项，说明主营业务是否具有成长性。同时，请保荐人发表明确意见。
　　2.创新性问题。根据发行人申报材料，报告期内发行人研发费用分别为1871.97万元、2533.85万元、2526.51万元，占当期营业收入的比例分别为3.36%、3.17%、3.31%，研发费用率低于同行业可比公司平均水平。发行人研发人员平均薪酬低于销售人员和管理人员，低于同行业可比公司平均水平。请发行人：（1）说明研发人员平均薪酬水平较低的原因及合理性；（2）结合研发机制和项目储备、核心技术、业务模式等因素，说明发行人是否具备持续研发能力和创新性。同时，请保荐人发表明确意见。
　　需进一步落实事项
　　无
　　2023年上交所深交所IPO过会企业一览：
序号 公司名称 上会日期 拟上市地点 保荐机构 1 南京莱斯信息技术股份有限公司 2023/01/03 上交所科创板 中信证券 2 深圳市绿联科技股份有限公司 2023/01/06 深交所创业板 华泰联合 3 深圳市睿联技术股份有限公司 2023/01/06 深交所创业板 中信建投 4 合肥埃科光电科技股份有限公司 2023/01/06 上交所科创板 招商证券 5 广州必贝特医药股份有限公司 2023/01/11 上交所科创板 中信证券 6 新疆宝地矿业股份有限公司 2023/01/12 上交所主板 申万宏源 7 河北科力汽车装备股份有限公司 2023/01/12 深交所创业板 长江保荐 8 成都瑞迪智驱科技股份有限公司 2023/01/12 深交所创业板 国金证券 9 苏州百胜动力机器股份有限公司 2023/01/12 深交所创业板 中航证券 10 西安新通药物研究股份有限公司 2023/01/12 上交所科创板 中信证券 11 山东博苑医药化学股份有限公司 2023/01/13 深交所创业板 中泰证券 12 北京博华信智科技股份有限公司 2023/01/13 深交所创业板 中信证券 13 浙江托普云农科技股份有限公司 2023/01/13 深交所创业板 国泰君安 14 广州安凯微电子股份有限公司 2023/01/13 上交所科创板 海通证券 15 机械工业第九设计研究院股份有限公司 2023/01/17 深交所创业板 中信建投 16 杭州景杰生物科技股份有限公司 2023/01/17 深交所创业板 中信证券 17 深圳市誉辰智能装备股份有限公司 2023/01/18 上交所科创板 兴业证券 18 厦门美科安防科技股份有限公司 2023/01/19 深交所创业板 东吴证券 19 苏州天脉导热科技股份有限公司 2023/01/19 深交所创业板 安信证券 20 广州康盛生物科技股份有限公司 2023/01/19 深交所创业板 民生证券 21 上海盛普流体设备股份有限公司 2023/01/20 深交所创业板 海通证券 22 苏州珂玛材料科技股份有限公司 2023/01/20 深交所创业板 中信证券 23 福建海通发展股份有限公司 2023/02/02 上交所主板 中信证券 24 浙江华业塑料机械股份有限公司 2023/02/13 深交所创业板 海通证券 25 湖南耐普泵业股份有限公司 2023/02/13 深交所创业板 西部证券 26 安徽芯动联科微系统股份有限公司 2023/02/13 上交所科创板 中信建投 27 广州明美新能源股份有限公司 2023/02/17 深交所创业板 德邦证券 28 成都华微电子科技股份有限公司 2023/02/17 上交所科创板 华泰联合 29 江西威尔高电子股份有限公司 2023/03/01 深交所创业板 民生证券 30 扬州惠通科技股份有限公司 2023/03/03 深交所创业板 申万宏源 31 广东天承科技股份有限公司 2023/03/03 上交所科创板 民生证券 32 广东国地规划科技股份有限公司 2023/03/09 深交所创业板 国金证券 33 江苏常青树新材料科技股份有限公司 2023/03/13 上交所主板 光大证券 34 江西省盐业集团股份有限公司 2023/03/13 上交所主板 申港证券 35 中信金属股份有限公司 2023/03/13 上交所主板 中信证券、中航证券 36 中重科技（天津）股份有限公司 2023/03/13 上交所主板 国泰君安 37 柏诚系统科技股份有限公司 2023/03/13 上交所主板 中信证券 38 深圳中电港技术股份有限公司 2023/03/13 深交所主板 中金公司 39 陕西能源投资股份有限公司 2023/03/13 深交所主板 中信证券、西部证券 40 浙江海森药业股份有限公司 2023/03/13 深交所主板 中信证券 41 华纬科技股份有限公司 2023/03/13 深交所主板 平安证券 42 南昌矿机集团股份有限公司 2023/03/13 深交所主板 国信证券 43 重庆登康口腔护理用品股份有限公司 2023/03/13 深交所主板 中信建投 44 江苏恒尚节能科技股份有限公司 2023/03/14 上交所主板 华泰联合 45 浙江万丰化工股份有限公司 2023/03/14 上交所主板 东兴证券 46 常州长青科技股份有限公司 2023/03/14 深交所主板 中信证券 47 江苏翔腾新材料股份有限公司 2023/03/14 深交所主板 光大证券 48 芜湖三联锻造股份有限公司 2023/03/14 深交所主板 安信证券 49 上海司南卫星导航技术股份有限公司 2023/03/16 上交所科创板 民生证券 50 汕头市超声仪器研究所股份有限公司 2023/03/17 深交所创业板 中国银河 51 乔锋智能装备股份有限公司 2023/03/17 深交所创业板 安信证券 52 合肥恒鑫生活科技股份有限公司 2023/03/21 深交所创业板 华安证券 53 新恒汇电子股份有限公司 2023/03/22 深交所创业板 方正承销保荐 54 贵州多彩新媒体股份有限公司 2023/03/23 深交所创业板 中银证券 55 苏州鸿安机械股份有限公司 2023/03/23 深交所创业板 中信证券 56 浙江华远汽车科技股份有限公司 2023/03/27 深交所创业板 海通证券 57 创志科技（江苏）股份有限公司 2023/03/27 深交所创业板 东方投行 58 浙江艾罗网络能源技术股份有限公司 2023/03/28 上交所科创板 招商证券 59 泰凌微电子（上海）股份有限公司 2023/03/28 上交所科创板 安信证券 60 深圳市首航新能源股份有限公司 2023/03/31 深交所创业板 国泰君安 61 深圳市强达电路股份有限公司 2023/03/31 深交所创业板 招商证券 62 江苏万高药业股份有限公司 2023/03/31 深交所创业板 民生证券 63 安徽久易农业股份有限公司 2023/03/31 深交所创业板 国元证券 64 浙江小伦智能制造股份有限公司 2023/03/31 深交所创业板 海通证券 65 河北一品制药股份有限公司 2023/03/31 深交所创业板 中信建投 66 同宇新材料（广东）股份有限公司 2023/04/07 深交所创业板 兴业证券 67 四川六九一二通信技术股份有限公司 2023/04/07 深交所创业板 一创投行 68 芜湖佳宏新材料股份有限公司 2023/04/12 深交所创业板 长江保荐 69 宁波华平智控科技股份有限公司 2023/04/12 深交所创业板 民生证券 70 矽电半导体设备（深圳）股份有限公司 2023/04/13 深交所创业板 招商证券 71 大汉软件股份有限公司 2023/04/14 深交所创业板 安信证券 72 杭州衡泰技术股份有限公司 2023/04/14 深交所创业板 中信证券 73 武汉元丰汽车电控系统股份有限公司 2023/04/19 深交所创业板 中国银河 74 宁波福尔达智能科技股份有限公司 2023/04/19 深交所创业板 海通证券 75 江苏常友环保科技股份有限公司 2023/04/20 深交所创业板 海通证券 76 苏州华一新能源科技股份有限公司 2023/04/20 深交所创业板 国盛证券 77 北京博科测试系统股份有限公司 2023/04/21 深交所创业板 中信证券 78 国科天成科技股份有限公司 2023/04/21 深交所创业板 中信证券 79 京磁材料科技股份有限公司 2023/04/26 深交所创业板 招商证券 80 江西艾芬达暖通科技股份有限公司 2023/04/27 深交所创业板 浙商证券 　　2023年北交所IPO过会企业一览：
序号 公司名称 上会日期 拟上市地点 保荐机构 1 山东一诺威聚氨酯股份有限公司 2023/01/03 北交所 东吴证券 2 江苏鼎智智能控制科技股份有限公司 2023/01/03 北交所 中信建投 3 青矩技术股份有限公司 2023/01/19 北交所 中信建投 4 中裕软管科技股份有限公司 2023/01/20 北交所 东吴证券 5 重庆市旺成科技股份有限公司 2023/02/14 北交所 国金证券 6 烟台民士达特种纸业股份有限公司 2023/02/15 北交所 中泰证券 7 江西宁新新材料股份有限公司 2023/02/16 北交所 方正承销保荐 8 宁夏巨能机器人股份有限公司 2023/02/21 北交所 开源证券 9 山东华阳迪尔化工股份有限公司 2023/02/24 北交所 中泰证券 10 广西华原过滤系统股份有限公司 2023/02/24 北交所 国海证券 11 河北瑞星燃气设备股份有限公司 2023/03/09 北交所 华西证券 12 江苏晟楠电子科技股份有限公司 2023/03/13 北交所 广发证券 13 武汉市蓝电电子股份有限公司 2023/03/13 北交所 长江保荐 14 平顶山东方碳素股份有限公司 2023/03/24 北交所 开源证券 15 山西锦波生物医药股份有限公司 2023/03/24 北交所 中信证券 16 江苏易实精密科技股份有限公司 2023/03/27 北交所 金元证券 17 河北美邦工程科技股份有限公司 2023/03/27 北交所 中金公司 18 西安天力金属复合材料股份有限公司 2023/03/31 北交所 海通证券 19 四川科志人防设备股份有限公司 2023/03/31 北交所 华西证券 20 威海市天罡仪表股份有限公司 2023/04/13 北交所 民生证券 　　2023年IPO被否企业一览：
序号 公司名称 日期 保荐机构 1 雨中情防水技术集团股份有限公司 2023/01/05 东莞证券 2 无锡卓海科技股份有限公司 2023/01/20 光大证券 3 浙江天松医疗器械股份有限公司 2023/01/30 开源证券 4 上海文依电气股份有限公司 2023/03/02 光大证券 5 浙江太美医疗科技股份有限公司 2023/03/15 华泰联合 6 湖北汇富纳米材料股份有限公司 2023/03/22 国金证券 7 成都裕鸢航空智能制造股份有限公司 2023/04/13 国金证券 8 惠州市特创电子科技股份有限公司 2023/04/27 民生证券 （文章来源：中国经济网）