上海证监局6月30日披露公告称，已向西藏谷雨当时投资管理有限公司(以下简称“西藏谷雨”)发出《行政处罚罚款催告书》（以下简称《催告书》），要求其前往领取并按规定缴纳罚款。
　　《催告书》送达公告显示，西藏谷雨违反《私募投资基金监督管理暂行办法》（证监会令第105号，以下简称《私募暂行办法》），上海证监局对其作出行政处罚决定，责令改正，给予警告，并处以三万元罚款。上述处罚决定书已经送达生效，但该公司至今未按规定缴纳罚款。
　　2022年12月23日，上海证监局连续披露两份行政处罚决定书称，因损害基金财产和投资者利益，西藏谷雨及其时任法定代表人、执行董事兼总经理均被给予行政处罚。
　　经查明，西藏谷雨违规事实如下：2017年1月18日，西藏谷雨管理的“笑淡阳光尊享1号私募投资基金”(以下简称“笑淡1号”)向某公司卖出一笔看跌期权，其标的股票为“新开普”，名义本金304024320元，期权费率2.39%，期初价22.80元，执行价22.80元，到期日2017年2月26日。“笑淡1号”卖出上述看跌期权收取了期权费726.62万元，明显低于该笔期权期权费的市场公允定价，导致应归入基金财产的该笔看跌期权的期权费收入明显减少，损害了“笑淡1号”基金财产和投资者利益。上述违规事实已做出认定。
　　上海证监局指出，根据相关规定，对西藏谷雨责令改正，给予警告，并处三万元罚款；时任西藏谷雨法定代表人、执行董事兼总经理、“笑淡1号”投资经理杨某彬是西藏谷雨上述违法行为直接负责的主管人员，对杨某彬给予警告，并处三万元罚款。
　　上述处罚决定在半年前就已作出，而西藏谷雨至今仍未缴纳相应罚款。
　　西藏谷雨成立于2014年10月，主要从事于投资管理业务，现由法定代表人、执行董事兼总经理冯秀成100%持股。
　　天眼查显示，2021年9月，西藏谷雨曾进行投资人变更。变更前，杨文彬、吴琛分别持有公司90%和10%的股份；变更后，冯秀成、吴琛分别持有公司90%和10%的股份。2022年4月，公司投资人再度变更，由冯秀成100%持股。
（文章来源：中国证券报·中证网）