因发布涉及左江科技研报存在不审慎等情形，华安证券2月18日收到安徽证监局下发的《关于对华安证券股份有限公司取责令改正措施的决定》（以下简称“决定书”）。

　　决定书显示，华安证券存在以下问题： 一是公司发布的涉及“左江科技”等研究报告存在制作不审慎的情形；二是在人员管理、网络安全管理、融资融券业务管理等方面存在不足；三是在开展投资银行业务过程中，个别项目尽职调查不充分， 质控、内核把关不严，持续督导不到位。
　　安徽证监局称，上述情形反映出华安证券内部控制、公司治理等方面存在缺陷，该局决定对华安证券采取责令改正的行政监管措施，并记入证券期货市场诚信档案。
　　此前2月5日，深交所亦曾向华安证券发出警示函。警示函显示，2023年1月31日、2月25日、3月25日，左江科技连续三次发布了公司股票交易可能被实施退市风险警示的公告。但在2023年4月25日，华安证券仍然发布了题为《算力领域的璀璨明珠，DPU放量乘势而起》的深度研究报告并推荐买入左江。
　　深交所认定，华安证券发布的相关研究报告分析结论依据不充分，结论不审慎，未充分揭示投资风险，华安证券对研究报告质量审核把关不严。
　　因此，深交所对华安证券采取书面警示的自律监管措施，并要求华安证券高度重视，针对违规问题采取有效措施进行整改，进一步加强公司对研究报告质量审核和合规审查，保障研究报告信息来源合法合规，分析结论具有合理依据，充分揭示投资风险，避免误导市场。
　　左江科技于2019年10月在创业板上市。2023年5月4日，股票简称由“左江科技”变更为“*ST左江”。此后股价不跌反涨，一路走高，成为史上最贵ST股。而所谓DPU概念正是助涨的“风口”。
　　华安证券在研报中称，DPU市场规模大，增速快，左江科技是国内DPU技术领先的企业，有望充分受益于BEAT的上升。但其后事实证明，左江科技DPU销售远不及预期，炒作资金迅速降温，股价随之暴跌。
　　1月29日，证监会通报*ST左江财务造假案阶段性调查进展情况显示，＊ST左江2023年披露的财务信息严重不实，涉嫌重大财务造假。该案目前正在调查过程中，证监会将尽快查明违法事实，依法严肃处理。
（文章来源：央广网）