【大河财立方消息】2月19日消息，广东证监局开出了2024年1号罚单，谢某娣因借用5个账户证券交易，遭责令改正并警告，同时被处罚款40万元。
　　行政处罚决定书显示，谢某娣曾分别借用“胡某琴”“张某”“尤某珍”“姚某鸣”“赵某”5个证券账户进行交易，其中部分账户是“即开即用”，账户当日开次日即被谢某娣借用。账户借用时间短则半年，长则达两年3个月。
　　借用期间，谢某娣与账户提供方约定按照一比二的比例出资，并实际投入交易资金。经统计，上述证券账户在借用期间合计发生证券交易35.77亿元，其中股票、可转债等交易4.89亿元，质押式国债回购交易30.87亿元。
　　对于上述情况，谢某娣在申辩材料中提出：其一，其与胡某琴、张某、尤某珍属于合作从事证券业务关系，双方按照约定的比例出资、分成，并由账户持有人本人承担亏损，与借用他人证券账户从事证券交易具有本质区别。其二，其不认识也从未借用、操作过“姚某鸣”“赵某”证券账户。
　　但广东证监局认为，在案询问笔录、相关协议、涉案账户资金、交易及交易设备硬件信息等证据，足以证明谢某娣实际控制“胡某琴”等5个涉案账户，且将自有资金投入涉案账户并交易，相关行为构成借用行为。
　　同时，“姚某鸣”“赵某”账户所有人姚某鸣、赵某以及账户借用中间人张某1均指认，账户经张某1介绍，借给谢某娣使用。
　　因此，广东证监局对谢某娣的申辩意见不予采纳。根据相关规定，广东证监局决定对谢某娣责令改正，给予警告，并处以40万元的罚款。
（文章来源：大河财立方）